要進(jìn)一步推進(jìn)合規(guī)管理信息化建設(shè)，探索通過(guò)大數(shù)據(jù)、人工智能等技術(shù)手段將合規(guī)要求嵌入金融機(jī)構(gòu)相關(guān)業(yè)務(wù)流程，實(shí)現(xiàn)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的自動(dòng)識(shí)別、監(jiān)測(cè)和預(yù)警，提高合規(guī)管理工作的效率和效果

視覺(jué)中國(guó)供圖

《法治周末》記者 肖莎

9月17日是《金融機(jī)構(gòu)合規(guī)管理辦法（征求意見(jiàn)稿）》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)征求意見(jiàn)稿）向社會(huì)公開(kāi)征求意見(jiàn)的最后一天。

為深入貫徹中央金融工作會(huì)議精神，提升金融機(jī)構(gòu)依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)水平，培育中國(guó)特色金融文化，國(guó)家金融監(jiān)督管理總局起草了征求意見(jiàn)稿。

征求意見(jiàn)稿共五章六十五條，主要內(nèi)容包括：一是總則，明確征求意見(jiàn)稿的制定依據(jù)、適用范圍、基本原則、相關(guān)定義和監(jiān)管主體等；二是合規(guī)管理職責(zé)，分別明確了董事會(huì)及高級(jí)管理人員的職責(zé)，首席合規(guī)官及合規(guī)官的設(shè)置與職責(zé)，以及合規(guī)管理部門(mén)的職責(zé)與分工；三是合規(guī)管理保障，完善首席合規(guī)官及合規(guī)官、合規(guī)管理部門(mén)及人員履職的相應(yīng)保障措施；四是監(jiān)督管理與法律責(zé)任，明確相關(guān)行政處罰及其他監(jiān)管措施。

8月21日，國(guó)務(wù)院新聞辦公室舉行“推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展”系列主題新聞發(fā)布會(huì)，國(guó)家金融監(jiān)督管理總局法規(guī)司司長(zhǎng)王勝邦在發(fā)布會(huì)上提到，金融監(jiān)管總局發(fā)布征求意見(jiàn)稿，全面強(qiáng)化金融機(jī)構(gòu)合規(guī)管理要求，明確合規(guī)管理責(zé)任，推動(dòng)金融機(jī)構(gòu)形成以上率下、全員參與的合規(guī)文化，構(gòu)建橫向到邊、縱向到底的合規(guī)機(jī)制。

“假以時(shí)日，合規(guī)將真正成為金融機(jī)構(gòu)的基因，鑄牢我們金融穩(wěn)定的微觀(guān)基礎(chǔ)?！蓖鮿侔钫f(shuō)。

商務(wù)部國(guó)際貿(mào)易經(jīng)濟(jì)合作研究院跨國(guó)公司研究中心原主任、深圳市企業(yè)合規(guī)協(xié)會(huì)會(huì)長(zhǎng)王志樂(lè)在接受《法治周末》記者采訪(fǎng)時(shí)表示，金融機(jī)構(gòu)有其特殊性，在整個(gè)國(guó)家經(jīng)濟(jì)管理中有特殊地位，是強(qiáng)監(jiān)管的行業(yè)，且銀行、保險(xiǎn)行業(yè)是中國(guó)最早引進(jìn)合規(guī)管理制度的行業(yè)，此前相關(guān)部門(mén)也出臺(tái)了銀行業(yè)或保險(xiǎn)行業(yè)的合規(guī)管理指引或者合規(guī)管理辦法。

“金融監(jiān)管總局此次的征求意見(jiàn)稿是對(duì)金融機(jī)構(gòu)近20年來(lái)合規(guī)管理探索的一次集大成式的整合，根據(jù)金融行業(yè)強(qiáng)監(jiān)管的特點(diǎn)提出了符合行業(yè)實(shí)際的合規(guī)要求，且征求意見(jiàn)稿中的相關(guān)內(nèi)容也是能和國(guó)際通行的合規(guī)規(guī)則接軌的?！蓖踔緲?lè)說(shuō)。

近20年的合規(guī)管理探索

王志樂(lè)是中國(guó)較早研究合規(guī)管理的專(zhuān)家之一，也曾多次就跨國(guó)企業(yè)的合規(guī)管理進(jìn)行調(diào)研，并曾經(jīng)出版合規(guī)管理相關(guān)的專(zhuān)著。

他告訴記者，國(guó)際上的合規(guī)管理是與這一輪經(jīng)濟(jì)全球化同時(shí)起步的，貨幣全球化和市場(chǎng)全球化過(guò)程中，企業(yè)在跨國(guó)經(jīng)營(yíng)面臨著不同規(guī)則的管制，比如，美國(guó)公司到新的國(guó)家發(fā)展后會(huì)發(fā)現(xiàn)別的國(guó)家的法治體系和具體規(guī)則與美國(guó)不同，如何找到一個(gè)通行的指引讓跨國(guó)公司適應(yīng)不同國(guó)家的規(guī)則，是跨國(guó)公司最先考慮的問(wèn)題。

2000年，聯(lián)合國(guó)開(kāi)始關(guān)注企業(yè)在跨國(guó)經(jīng)營(yíng)時(shí)的行為準(zhǔn)則，并成立新的機(jī)構(gòu)全球契約組織（UNGC）。UNGC提出，經(jīng)濟(jì)全球化中企業(yè)應(yīng)當(dāng)承擔(dān)更大的責(zé)任，對(duì)自己的行為有約束，要規(guī)范。在這個(gè)指導(dǎo)思想下，UNGC相繼制定了企業(yè)經(jīng)營(yíng)時(shí)應(yīng)該遵守的十項(xiàng)基本原則，包括人權(quán)、勞工、環(huán)境和反腐敗等方面。

這十項(xiàng)基本原則的第十項(xiàng)內(nèi)容為反腐敗，即企業(yè)界應(yīng)努力反對(duì)一切形式的腐敗，包括敲詐和賄賂。王志樂(lè)是UNGC第十項(xiàng)原則的專(zhuān)家組成員。

“這十項(xiàng)原則是企業(yè)合規(guī)的要求和目標(biāo)。如何達(dá)到這個(gè)要求和實(shí)現(xiàn)這個(gè)目標(biāo)呢？這就相當(dāng)于企業(yè)要過(guò)河，河的對(duì)岸是合規(guī)，企業(yè)要到達(dá)對(duì)岸，就要借助于合規(guī)管理這個(gè)橋，到對(duì)岸實(shí)現(xiàn)合規(guī)?！蓖踔緲?lè)說(shuō)。

在這個(gè)問(wèn)題上，國(guó)際金融界做出了自己的貢獻(xiàn)。2005年，國(guó)際清算銀行下設(shè)的巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)發(fā)布了文件《合規(guī)與銀行中的合規(guī)部門(mén)》。

“這個(gè)文件很重要，它要求所有的國(guó)際銀行，如果想加入國(guó)際交易匯兌體系，必須遵守共同的規(guī)范，銀行必須是合規(guī)的銀行，必須建立合規(guī)管理的體系，并把合規(guī)目標(biāo)轉(zhuǎn)化為一個(gè)銀行日常的管理活動(dòng)?！蓖踔緲?lè)補(bǔ)充。

“《合規(guī)與銀行中的合規(guī)部門(mén)》要求銀行有合規(guī)的組織架構(gòu)，要求董事會(huì)負(fù)責(zé)合規(guī)，銀行高管負(fù)責(zé)落實(shí)合規(guī)，甚至要求設(shè)置合規(guī)負(fù)責(zé)人，要有合規(guī)管理部門(mén)，協(xié)助負(fù)責(zé)人做工作，要求每個(gè)崗位有合規(guī)崗。要求銀行把合規(guī)文化作為企業(yè)文化，倡導(dǎo)合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值，讓銀行人不能、不想、不敢違規(guī)?！蓖踔緲?lè)說(shuō)，這個(gè)文件為合規(guī)的要求和目標(biāo)提供了一個(gè)可操作的路徑，把合規(guī)變成了機(jī)構(gòu)的管理活動(dòng)。

《合規(guī)與銀行中的合規(guī)部門(mén)》發(fā)布之后，當(dāng)時(shí)中國(guó)的銀監(jiān)會(huì)快速反應(yīng)，在2006年就頒布了《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》，開(kāi)啟了銀行業(yè)的合規(guī)管理之路。

此后，原保監(jiān)會(huì)也于2007年頒布了《保險(xiǎn)公司合規(guī)管理指引》，該指引在2016年《保險(xiǎn)公司合規(guī)管理辦法》頒布后廢止。

王志樂(lè)介紹，現(xiàn)在很多銀行內(nèi)部已經(jīng)設(shè)立了合規(guī)部，與法務(wù)部并列，有的銀行比較重視反洗錢(qián)業(yè)務(wù)，甚至把反洗錢(qián)業(yè)務(wù)從合規(guī)部中獨(dú)立出來(lái)，成立了反洗錢(qián)部門(mén)。

查詢(xún)公開(kāi)資料也可以看到，目前中國(guó)銀行、吉林銀行等銀行機(jī)構(gòu)已設(shè)立了首席合規(guī)官，中國(guó)人保、中國(guó)太平、新華保險(xiǎn)、錦泰財(cái)險(xiǎn)、鼎誠(chéng)人壽等保險(xiǎn)公司也均已設(shè)立了合規(guī)負(fù)責(zé)人。

“而隨著我國(guó)金融行業(yè)‘一行三會(huì)’（央行、銀監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)）的監(jiān)管架構(gòu)變?yōu)椤恍幸痪忠粫?huì)’（央行、金融監(jiān)管總局、證監(jiān)會(huì)），國(guó)家金融監(jiān)管總局依法對(duì)證券業(yè)之外的金融業(yè)實(shí)施統(tǒng)一監(jiān)管，在此基礎(chǔ)上，金融監(jiān)管總局對(duì)金融行業(yè)的合規(guī)監(jiān)管進(jìn)行了整合，并發(fā)布了征求意見(jiàn)稿。”王志樂(lè)回顧了征求意見(jiàn)稿出臺(tái)的歷史背景。

征求意見(jiàn)稿囊括了合規(guī)管理四大支柱

合規(guī)、合法、風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)審等詞匯，是人們?nèi)菀谆煜淖盅邸?/p>

王志樂(lè)解釋道，合規(guī)，不是被動(dòng)應(yīng)對(duì)外部的事情，是主動(dòng)引導(dǎo)企業(yè)遵規(guī)守法。與合法相比，合規(guī)的要求更前進(jìn)了一步，要打造世界一流企業(yè)，不是簡(jiǎn)單的守法，更要追求自律。

征求意見(jiàn)稿在開(kāi)篇就明確了何為合規(guī)：“本辦法所稱(chēng)合規(guī)，是指金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)管理行為及其員工履職行為應(yīng)當(dāng)符合合規(guī)規(guī)范。本辦法所稱(chēng)合規(guī)規(guī)范，包括法律、行政法規(guī)、部門(mén)規(guī)章及規(guī)范性文件、行業(yè)自律規(guī)范，以及金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部規(guī)范?！?/p>

普華永道在對(duì)征求意見(jiàn)稿解讀時(shí)提到，《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》關(guān)于合規(guī)的定義僅強(qiáng)調(diào)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)需要與法律、規(guī)則和準(zhǔn)則相一致，而征求意見(jiàn)稿首次將員工行為管理納入合規(guī)定義范疇，將因員工履職行為違反合規(guī)規(guī)范而引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)事件納入合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)定義，再次突顯了監(jiān)管對(duì)于金融機(jī)構(gòu)、員工行為管理的雙重關(guān)注。

何為合規(guī)管理？征求意見(jiàn)稿提到：“本辦法所稱(chēng)合規(guī)管理，是指金融機(jī)構(gòu)以確保遵循合規(guī)規(guī)范、有效防控合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)為目的，以提升依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)管理水平為導(dǎo)向，以經(jīng)營(yíng)管理行為和員工履職行為為對(duì)象，開(kāi)展的包括建立合規(guī)制度、完善運(yùn)行機(jī)制、培育合規(guī)文化、強(qiáng)化監(jiān)督問(wèn)責(zé)等有組織、有計(jì)劃的管理活動(dòng)?！?/p>

“我認(rèn)為，合規(guī)管理有四大支柱：一是組織架構(gòu)，二是制度體系，三是運(yùn)行機(jī)制，四是合規(guī)文化。這四大支柱，在征求意見(jiàn)稿中都有體現(xiàn)。加強(qiáng)和健全合規(guī)管理組織架構(gòu)在管理辦法中十分突出。”王志樂(lè)說(shuō)，國(guó)資委在2022年出臺(tái)的《中央企業(yè)合規(guī)管理辦法》也是按照這四個(gè)支柱來(lái)搭建的。值得注意的是國(guó)資委的《中央企業(yè)合規(guī)管理辦法》還單列一章提出了信息化建設(shè)。所以，我們認(rèn)為一個(gè)健全的合規(guī)管理體系可以概括為“4+1”，即合規(guī)組織管理架構(gòu)、合規(guī)制度體系、合規(guī)運(yùn)行機(jī)制和合規(guī)文化建設(shè)四個(gè)支柱加信息化管理體系。

王志樂(lè)認(rèn)為信息化建設(shè)對(duì)于合規(guī)管理而言十分重要，雖然征求意見(jiàn)稿第四十六條也規(guī)定“金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)合規(guī)管理信息化建設(shè)，可以運(yùn)用信息化手段將合規(guī)要求和業(yè)務(wù)管控措施嵌入流程，針對(duì)關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)加強(qiáng)合規(guī)審查，強(qiáng)化過(guò)程管控”，但相對(duì)來(lái)說(shuō)，對(duì)信息化建設(shè)的強(qiáng)調(diào)不夠，“如果合規(guī)管理的內(nèi)容不進(jìn)行智能化、信息化，效率和效果就會(huì)打折扣，建議金融監(jiān)管總局在最終落實(shí)金融機(jī)構(gòu)合規(guī)監(jiān)管時(shí)，把對(duì)信息化建設(shè)的要求變得更有可操作，因?yàn)橛行┙鹑跈C(jī)構(gòu)出問(wèn)題，就是有人利用了信息化管理的漏洞”。

國(guó)浩律師(南京)事務(wù)所合伙人潘駿也認(rèn)為，要進(jìn)一步推進(jìn)合規(guī)管理信息化建設(shè)，探索通過(guò)大數(shù)據(jù)、人工智能等技術(shù)手段將合規(guī)要求嵌入金融機(jī)構(gòu)相關(guān)業(yè)務(wù)流程，實(shí)現(xiàn)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的自動(dòng)識(shí)別、監(jiān)測(cè)和預(yù)警，提高合規(guī)管理工作的效率和效果。

濃墨重彩“首席合規(guī)官”

王志樂(lè)看到，征求意見(jiàn)稿用了很大篇幅論述首席合規(guī)官和合規(guī)官相關(guān)內(nèi)容。

征求意見(jiàn)稿要求各金融機(jī)構(gòu)需要“在機(jī)構(gòu)總部設(shè)立首席合規(guī)官”，“在所設(shè)省級(jí)（計(jì)劃單列市）分支機(jī)構(gòu)或者一級(jí)分支機(jī)構(gòu)設(shè)立合規(guī)官”，并提出了金融機(jī)構(gòu)需要充分保障合規(guī)官履行合規(guī)監(jiān)督等履職的能力。

“可以說(shuō)，征求意見(jiàn)稿對(duì)首席合規(guī)官和合規(guī)官的資質(zhì)、權(quán)責(zé)、待遇都有明確規(guī)定。”王志樂(lè)總結(jié)，征求意見(jiàn)稿對(duì)相關(guān)崗位的人員選拔要求很高，規(guī)定了首席合規(guī)官和合規(guī)官的任職條件，并且明確首席合規(guī)官是高管。

征求意見(jiàn)稿第十四條明確規(guī)定首席合規(guī)官任職條件為“從事金融工作八年以上且從事法律合規(guī)工作三年以上；或者從事法律合規(guī)工作八年以上且從事金融工作三年以上；或者從事金融工作八年以上且取得法律職業(yè)資格證書(shū)”。同時(shí)，第三十五條還規(guī)定了合規(guī)管理部門(mén)“應(yīng)當(dāng)主要由具有法律或者經(jīng)濟(jì)金融專(zhuān)業(yè)學(xué)歷背景的人員組成。其中，初次從事對(duì)機(jī)構(gòu)重要經(jīng)營(yíng)決策、規(guī)章制度、合同進(jìn)行法律審核的人員，以及為機(jī)構(gòu)改制重組、并購(gòu)上市、產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓、破產(chǎn)重整、和解及清算等重大事項(xiàng)提出法律意見(jiàn)的人員應(yīng)當(dāng)具有法律專(zhuān)業(yè)背景或者通過(guò)法律職業(yè)資格考試”。

“上述細(xì)化規(guī)定，確保了合規(guī)官應(yīng)同時(shí)具備法律和金融的復(fù)合執(zhí)業(yè)背景，有助于全面、綜合、專(zhuān)業(yè)地評(píng)判金融機(jī)構(gòu)的合規(guī)法律風(fēng)險(xiǎn)。”潘駿認(rèn)為。

“首席合規(guī)官是高級(jí)管理人員，接受機(jī)構(gòu)董事長(zhǎng)和行長(zhǎng)（總經(jīng)理）直接領(lǐng)導(dǎo)，向董事會(huì)負(fù)責(zé)。”王志樂(lè)說(shuō)，首席合規(guī)官的地位比較高，職責(zé)也列得非常清晰，對(duì)首席合規(guī)官和合規(guī)官的相應(yīng)的待遇都有要求。

征求意見(jiàn)稿規(guī)定：首席合規(guī)官工作稱(chēng)職的，其年度薪酬收入總額原則上不低于同等條件（同職級(jí)、同考核結(jié)果）高級(jí)管理人員的平均水平。合規(guī)官及合規(guī)管理人員工作稱(chēng)職的，其年度薪酬收入總額原則上不低于所在機(jī)構(gòu)同等條件（同崗位類(lèi)型、同職級(jí)、同考核結(jié)果）人員的平均水平。

普華永道在總結(jié)此次征求意見(jiàn)稿的特點(diǎn)時(shí)還提到，征求意見(jiàn)稿突出獨(dú)立性。相對(duì)央企的合規(guī)管理要求，獨(dú)立權(quán)威是本次新規(guī)中新增的管理原則，征求意見(jiàn)稿強(qiáng)調(diào)合規(guī)管理工作需要充分的獨(dú)立性，同時(shí)在“合規(guī)管理保障”的章節(jié)中，從匯報(bào)、解聘、考核多個(gè)角度提出了如何保護(hù)合規(guī)部門(mén)及合規(guī)官獨(dú)立性的方法。尤其是考核管理中，首次提出了對(duì)于合規(guī)部門(mén)的考核，不得采取“非分管合規(guī)管理部門(mén)的高級(jí)管理人員評(píng)價(jià)、其他部門(mén)評(píng)價(jià)、以業(yè)務(wù)部門(mén)的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)?yōu)橐罁?jù)等不利于合規(guī)獨(dú)立性的考核方式”，而此類(lèi)考核模式確實(shí)存在于部分金融機(jī)構(gòu)，其變體模式常見(jiàn)為“滿(mǎn)意度調(diào)查”“服務(wù)分”等，一定程度上對(duì)合規(guī)部門(mén)的獨(dú)立性產(chǎn)生不利影響。

“征求意見(jiàn)稿強(qiáng)調(diào)獨(dú)立性，還要求金融機(jī)構(gòu)的合規(guī)管理部門(mén)和合規(guī)崗位應(yīng)當(dāng)獨(dú)立于前臺(tái)業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)、資金運(yùn)用、內(nèi)部審計(jì)部門(mén)等可能與合規(guī)管理存在職責(zé)沖突的部門(mén)或者崗位，這就保證了合規(guī)管理者不會(huì)既是裁判員也是運(yùn)動(dòng)員?！蓖踔緲?lè)說(shuō)。

征求意見(jiàn)稿提到，本辦法自2025年3月1日起施行，過(guò)渡期為本辦法施行之日起一年。

“這也就意味著，該管理辦法正式施行后，金融機(jī)構(gòu)接下來(lái)一年多的時(shí)間里要根據(jù)要求搭建合規(guī)架構(gòu)，捋順合規(guī)部門(mén)與其他部門(mén)之間的關(guān)系，金融機(jī)構(gòu)的合規(guī)程度也會(huì)越來(lái)越高。”王志樂(lè)說(shuō)。